Εκτεταμένες έρευνες διεξάγει η ΑΑΔΕ για πρόσωπα υπεράνω υποψίας, που δηλώνουν φορολογικοί κάτοικοι εξωτερικού, αλλά μένουν κανονικά στην Ελλάδα γλιτώνοντας τα τεκμήρια και φόρους και το κυριότερο, δεν ελέγχονται οι καταθέσεις τους, ούτε στην Ελλάδα ούτε στο εξωτερικό.
Πρόκειται για μια «βιομηχανία φοροδιαφυγής», την οποία επιχείρησαν να σταματήσουν το 2017 και το 2019 το υπουργείο Οικονομικών και η ΑΑΔΕ, με την αυστηροποίηση του πλαισίου, αλλά αποδεικνύεται άλλη μια φορά, ότι, η φοροδιαφυγή είναι πάντα ένα βήμα μπροστά.
Σύμφωνα με πληροφορίες, μεταξύ των προσώπων που έχουν μεταφέρει εικονικά τη φορολογική τους κατοικία στο εξωτερικό είναι πολιτικά στελέχη, υψηλόβαθμα στελέχη των τραπεζών, δημοσίων επιχειρήσεων και φορέων και φυσικά επιχειρηματίες.